Kontrollmiljö och bolagsstyrning

Morphics styrelse har i enlighet med aktiebolagslagen fastställt en skriftlig arbetsordning för sitt arbete. I arbetsordningen och instruktioner för verkställande direktören och styrelsens kommittéer säkerställs en tydlig roll- och ansvarsfördelning som syftar till en effektiv hantering av företagets risker.

Syftet med arbetsordningen och tillhörande instruktioner är att utgöra ett styrdokument för styrelsens arbete och att säkerställa att styrelsen fullgör sina uppgifter och skyldigheter enligt aktiebolagslagen, Börsens regler, Koden samt övriga vid var tid tillämpliga regler och instruktioner, till exempel god sed på värdepappersmarknaden.

Av arbetsordningen framgår arbets- och ansvarsfördelning inom styrelsen och dess två kommittéer, styrelseordförandens uppgifter och VD’s uppgifter och befogenheter. Arbetsordningen innehåller vidare en plan för det kommande räkenskapsårets styrelsearbete och vad som skall behandlas vid respektive styrelsemöte. Instruktionen för verkställande direktören innehåller inskränkningar avseende beslut kring investeringar, förvärv, överlåtelser samt vissa avtal. I instruktionen ingår även en rapportinstruktion som reglerar verkställande direktörens löpande rapportering till styrelsen.

Styrelsen har fastlagt ett antal grundläggande riktlinjer och ramverk som har betydelse för den interna kontrollen. Dessa policies och instruktioner utvärderas årligen. Exempel på sådana riktlinjer är:

• Arbetsordning
• Finanspolicy
• Ekonomihandbok
• Investeringspolicy
• Uppförandekod
• Informationspolicy

Företagsledningen rapporterar regelbundet till styrelsen utifrån fastställda rutiner. Företagsledningen ansvarar för att upprättade rutiner och system för den interna kontrollen följs för att säkerställa korrekt hantering av väsentliga risker i den löpande verksamheten. I detta ingår bland annat rutiner och riktlinjer för olika befattningshavare för att de ska förstå betydelsen av sina respektive roller för upprätthållandet av god intern kontroll.